홈택스 증여세 계산기 - 세금 정보 입력 및 사용 방법

국세청은 대한민국의 세금을 관장하고 있는 정부 기관입니다. 홈택스는 국세청에서 관리하고 있는 인터넷으로 세금 신고와 납부 그리고 증명 발급 등을 이용할 수 있는 사이트입니다. 증여세는 국세청에서 관리하고 있는 세금 중 하나로 증여세 계산이 필요한 경우 홈택스 증여세 계산기를 사용해서 증여세를 조회해 보는 것이 가장 정확한 방법입니다. 이번 포스팅에서는 홈택스 증여세 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법에 대해서 안내해 드리도록 하겠습니다.

증여세란?

증여세는 재산을 증여받은 경우에 증여를 받은 자가 납부해야 하는 세금을 말합니다. 증여란 무상으로 유형 또는 무형의 재산 또는 이익을 이전하거나 타인의 재산가치를 증가시키는 것을 의미합니다. 상속과 증여의 차이를 알아보면, 증여는 재산의 이전이 사망 전에 이루어지는 것을 의미하고, 상속은 사망 후에 재산의 이전이 발생하는 것을 의미합니다. 상속세 및 증여세 법령에서도 상속세와 증여세법을 나누고 있으며, 세금 또한 상속세와 증여세는 엄연히 다른 세금으로 분류하고 있습니다.

홈택스 증여세 계산기

국세청 홈택스 사이트에서는 세무처리에 도움을 주기 위해서 다양한 세금의 종류를 계산해 볼 수 있는 세금 계산기 서비스를 제공하고 있습니다. 그중 홈택스 증여세 계산기는 증여세를 확인할 수 있는 가장 정확한 방법입니다. 홈택스 증여세 계산기는 현금 증여와 같은 재산의 가액 확인이 가능할 때 사용하는 증여세 간편 계산기와 부동산, 주식, 기타 재산 등의 가액 확인이 어려운 경우 사용할 수 있는 증여세 자동 계산기 서비스를 제공하고 있습니다. 증여세 간편 계산기와 증여세 자동 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법에 대해 알아보도록 하겠습니다.

.홈택스 증여세 계산기

홈택스 증여세 계산기

홈택스 증여세 계산기는 부동산(순수토지, 공동주택, 개별주택, 일반건물, 상업용 건물 및 오피스텔), 상장주식, 비상장주식, 분양권 금융재산 등의 기타 재산을 증여했을 때, 세금을 계산할 수 있습니다.

증여세 간편 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법

증여세 계산기를 사용하기 전 증여세 관련 용어를 숙지해야 좀 더 수월하게 세금 정보를 입력할 수 있습니다.
증여세 간편 계산기는 증여받은 재산의 가액(금액)을 알고 있는 경우 사용할 수 있는 계산기입니다. 만약 가액을 모르는 경우 "증여세 자동 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법" 내용을 참고하시기 바랍니다.

수급자 : 타인(증여자)으로 부터 증여를 받은 자, 또는 수증자
증여자 : 타인(수증자)에게 재산을 증여하는 자
거주자 : 소득세법 제1조의 2(정의) 제1항 제1호, 국내에 주소를 두거나 183일 이상 거소를 둔 개인
비거주자 : 거주자가 아닌 개인
미성년자 : 증여일 현재 만 19세 미만인 자

• 증여일자 : 타인의 증여에 의하여 재산을 취득한 날을 입력합니다.
• 증여자와의 관계 : 수증자 기준으로 증여자와의 관계를 항목에 입력합니다. "조회" 버튼을 눌러 간편하게 증여자와의 관계를 입력할 수 있습니다.
• 세대를 건너뛴 증여 : 조부모가 손자손녀에게 증여하는 경우 "예"를 선택합니다. 만약 수증자의 아버지(조부모의 자녀)가 사망한 경우에는 "아니요"를 선택합니다.
• 수증자 미성년자 : 미성년자는 증여일 현재 만 19세 미만인지를 확인한 다음 선택합니다.
  계산이 어려운 경우에는 만 나이 계산기에서 출생일을 입력해서 조회할 수 있습니다.
• 수증자 비거주자 : 증여를 받는 자가 거주자가 아닌 경우 "비거주자" 항목을 눌러서 체크합니다.

• 증여받은 재산가액 : 증여 금액 또는 증여재산의 시가(불특정 다수인 사이에 자유로이 거래가 이루어지는 경우에 통상 성립된다고 인정되는 가액)를 입력합니다.
• 채무액 : 증여재산에 담보된 임대보증금, 금융기관대출금 등의 채무를 수증자가 실제 인수한 경우 가액을 입력합니다.

모든 세금 정보를 입력한 다음 "세액계산하기" 버튼을 눌러서 증여세 계산기를 사용합니다.

증여세 자동 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법

증여세 자동 계산기는 증여받은 재산의 가액을 알지 못하는 경우 사용할 수 있는 계산기입니다. 재산 가액을 알지 못하는 경우에는 다음과 같은 절차에 따라 증여세 자동 계산기를 사용해서 증여세 세액을 확인할 수 있습니다.

증여세 자동 계산기 세액 계산 단계

1. 증여세 기본사항 입력
증여세 기본사항 입력 방법은 "증여세 간편 계산기 세금 정보 입력 및 사용 방법"과 똑같은 방법으로 세금 정보 입력을 완료해 주시기 바랍니다.

2. 증여재산 구분 및 종류 입력

• 당해증여재산 : 증여일 현재 증여받은 재산인 경우 선택합니다.
• 사전증여재산 : 증여일 전 10년 이내에 동일인으로부터 증여받은 재산가액이 1천만 원 이상인 증여재산인 경우 선택
• 비과세재산 : 증여세 비과세에 해당하는 경우 선택합니다.
  • 증여세 비과세(면제한도) : 배우자 6억 원, 직계 존속 5천만 원(미성년 2천만 원), 직계비속 5천만 원, 기타 친족 1천만 원
• 공익법인출연재산 : 공익법인이 공익을 위한 고유목적사업에 사용하기 위해 타인으로부터 무상으로 재산을 얻은 경우를 말합니다.
• 공익신탁재산 : 개인이나 법인이 재산을 어떤 일정한 공익 목적에 사용하기 위하여 신탁하는 것을 말합니다.
• 장애인증여재산 : 장애인이 증여하는 경우 선택합니다.

재산 구분을 선택한 다음 재산 종류를 선택합니다.

• 순수토지 : 아파트 등 건축물이 없는 토지를 증여하는 경우 선택합니다.
• 공동주택 : 공동 주택 기준에 따른 아파트, 연립주택, 다세대 주택, 연립, 기숙사를 증여하는 경우 선택합니다.
• 개별주택 : 개별주택은 단독주택, 다중주택, 다가구주택, 공관을 증여하는 경우 선택합니다.
• 일반건물 : 토지와 건물이 분리되어 있는 경우(토지, 건물을 통합고시하지 않은 경우)의 재산을 증여 시 선택합니다.
• 상업용 건물 : 상업시설인 상가, 공장, 음식점, 여가시설 등의 건물을 증여하는 경우 선택합니다.
• 오피스텔 : 오피스텔을 증여하는 경우 선택합니다.
• 상장주식 : 상장주식을 증여하는 경우 선택합니다.
• 기타 재산 : 기타 다른 재산 증여 시 선택합니다.

3. 증여재산 평가(시가) 입력
증여재산에 대한 매매사실, 감정평가업자에게 평가한 감정가액이 있는지, 증여재산에 대한 수용, 경매 또는 공매 사실이 있는지 정보를 입력합니다.

4. 증여재산 기본정보 입력
소재지, 지분율, 전용면적, 고시일자, 공용면적, 고시금액을 모두 입력합니다. 정보 입력 방법은 관련 서류를 온라인으로 발급받아 정확한 정보를 입력할 수 있습니다. 온라인 발급처로 바로 이동해서 확인해 보시기 바랍니다.

그 외에 임차권, 저당권 설정 유무를 입력한 다음 "평가하기" 버튼을 눌러서 다음으로 이동합니다.
토지 대장 발급 이동 / 건축물대장 발급 이동 / 등기부등본 발급 이동

5. 세액 계산하기
증여재산 입력 목록을 확인한 다음 "선택건물 세액계산하기" 버튼을 눌러서 다음으로 이동합니다.

6. 채무액 및 공제사항 등 입력
채무액, 재해손실공제, 문화재등 징수유예세액, 사전증여재산 산출세액, 감정평가수수료, 기타 공제 / 감면세액 해당사항이 있는 경우 입력한 다음 "세액계산하기" 버튼을 눌러줍니다.

홈택스 증여세 계산기에 모든 정보를 입력한 다음 "증여세과세표준신고 및 자진납부계산서"와 "증여재산 및 평가명세서" 세액 조회 결과를 확인할 수 있습니다.

이상으로 홈택스 증여세 계산기 세금정보 입력 및 사용 방법에 대해 확인해 보았습니다. 증여세는 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고와 납부를 해야 합니다. 증여세 신고와 납부를 하기 전 미리 증여세 세액을 계산해 보고 증여를 준비해 보시기 바랍니다.